內部控制制度-生產循環

资料简介：

1.                        總則

1.1.                  制定目的

為促使本公司「內部控制」（Internal Control）之「生產循環」（Manufacture）程序，能有所遵循，特訂定本文件，俾利各相關單位遵循。

1.2.                  適用範圍

凡本公司有關「內部控制」之「生產循環」作業程序與控制重點，悉依照本文件之規範辦理。

1.3.                  權責單位

資材、製造、財務單位為本文件之權責單位，權責單位主管經承認單位授權，負責本文件之管制，並確保依據本文件之規範作業。

2.                        生產循環

2.1.                  循環圖

【見】（資料1）「生產循環圖」。

2.2.                  循環作業

本循環之各項作業：

1)    製程規劃作業（CM101），另訂之。

2)    負荷規劃作業（CM102），另訂之。

3)    託外加工作業（CM103），另訂之。

4)    排程及生產作業（CM104），另訂之。

5)    倉儲管理作業（CM105），另訂之。

6)    生產管制作業（CM106），另訂之。

7)    品質管制作業（CM107），另訂之。

8)    保養維修作業（CM108），另訂之。

9)    安全衛生作業（CM109），另訂之。

10)  生產成本控制作業（CM110），另訂之。

差異分析作業（CM111），另訂之。
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全面风险评估与内控报告(doc 36页)

某房地产公司内部控制管理手册(ppt 56页)

企业内部控制审计指导(doc 7页)

某公司年度内部控制评价报告（pdf 8页）

企业内部控制评价报告(pdf 9页)

会计电算化对内部控制的要求(doc 7页)