企业内部控制与审计实务(ppt 27页)

资料简介：

企业内部控制与审计实务目录：
1、内部控制，内部审计和外部审计
2、内部控制制度
3、内部审计的实施
4、问题讨论

 

企业内部控制与审计实务内容提要：
内部控制和内部审计：
完善企业规章制度
监督制度的实施
自我检查
隶属于区域或产品事业部内部
定期实施审计
出具审计报告
正式监督
集中的组织形式和管理机构
……

内部审计和外部审计：
目的和范围： 财务报表和运营控制
使用对象： 外部和内部
报告的形式：标准和自由
执行的标准： GAAP和内控制度
交换和共享文件以减少重复工作和节约资源。
……

内部控制制度：
通用原则：职责，授权和分工
按运营的循环列示：运营，计算机系统，其它
明确定义控制的要求和负责部门
指出不遵守制度可能造成的损害
内部控制的要求：适当
内部审计的根本和标准

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关于推进地税部门内控机制建设的思考(doc 9页)

内部控制的定义与发展(ppt 43页)

内控实施的保障机制大数据时代的内控监督(PDF 43页)

实物资产的内部控制培训课件(PPT 69页)

财务培训——内部控制(ppt 36页)

内部控制制度-雇佣管理办法.pdf15