某科技股份有限公司内部审计工作手册(DOC 63页)
所属分类：工作手册
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资料简介：
第一部分 内部审计办法
第二部分 内部审计具体规范
内部审计具体规范第1 号──审计方案编制规范
内部审计具体规范第2 号──审计通知书规范
内部审计具体规范第3 号──审计证据规范
内部审计具体规范第4 号──审计工作底稿规范
内部审计具体规范第5 号──审计事项评价规范
内部审计具体规范第6 号──审计报告编审规范
内部审计具体规范第7 号──审计复核工作规范
内部审计具体规范第8 号──审计文书处理规范
附表一：财务审计部发文字号登记目录表
附表二：上行文件登记表
附表三：下行文件登记表
附表四：收文登记表
附表五：财务审计部发文征求意见反馈统计表
内部审计具体规范第9 号──审计档案工作规范
附件：审计档案密级及保存期限表
第三部分 内部审计实务指南
内部审计实务指南第1 号──商贸业务及财务审计指南
附件一：商贸业务内部控制制度要点指引
附件二：商贸业务内部控制调查问卷
内部审计实务指南第2 号──工程预、决算审计指南
内部审计实务指南第3 号──内部控制制度评价指南
附件：各类交易业务错弊指引
内部审计实务指南第4 号──货币资金收支结存审计指南
内部审计实务指南第5 号──结算业务审计指南
内部审计实务指南第6 号──固定资产审计指南
内部审计实务指南第7 号──成本费用审计指南
内部审计实务指南第8 号——经济效益审计评价指南
附件：经济效益评价指标体系
第四部分 附录
附录一：审计工作一般流程图
附录二：投资项目审计工作流程图
附录三：经济效益审计工作流程图
附录四：离任审计工作流程图
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