内部控制发展概述(ppt 130页)

第一节  内部控制的历史演进
第二节  内部控制概念、目标、原则
第三节  我国内部控制的相关法规
内部控制学
参考书目
内部牵制的定义1
内部牵制的定义2
内部牵制的定义3
内部牵制的定义4
案例：“全能”会计
内部牵制理念的科学性
现实生活中内部牵制的形式
二、内部控制(Internal Control)制度阶段(20世纪40年代～70年代)
三、内部控制结构(Internal Control Structure)阶段(20世纪80年代)
四、内部控制整合框架阶段(Internal Control Integrated Framework)
COSO的来历
COSO定义
1．控制环境
2．风险评估
3．控制活动
4．信息与沟通
5．监督
五、风险管理阶段
萨班斯-奥克斯利法案
IC-IF内控框架与ERM风险管理框架的区别
案例：“中航油事件”引发的内控新思考
案例  邯郸农行盗窃案
一、内部控制目标
（一）战略目标
戴尔公司的成本优势战略
微软公司的产品差异战略
（二）经营目标
谁在做假？
（三）报告目标
（四）合规目标
五粮液到底有无偷税？
（五）资产安全目标
案例  娃哈哈与达能品牌之争
法兴银行内部控制失效
三、内部控制的局限性
锦化分厂串通舞弊案
第三节  我国内部控制      的相关法规
我国内部控制的相关法规
一、《会计法》有关内部会计监督的规定
二、审计署有关内部控制的规定
三、银监会有关内部控制的规定
四、保监会有关内部控制的规定
五、证监会有关内部控制的规定
六、国资委有关内部控制的规定
七、财政部《企业内部控制基本规范》及其配套指引
总理语录
企业内部控制基本规范

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行政事业单位内部控制工作基本指引(DOC 39页)

风险管理框架下的内部控制(PPT 87页)

关于浙江某药业公司内部控制的鉴证报告(pdf 8页)

现代企业内部控制制度概述(ppt 136页)

某公司内部制度作业及管理工作准则(doc 21页)

内控矩阵的编写方法(PPT 45页)