酒店内部控制之采购与付款(doc 4页)
所属分类：内部控制
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资料简介：
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酒店内部控制之采购与付款内容提要：
第一条 为了加强对公司采购与付款的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根据国家法规和本公司实际，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司所属的各项经营、建设业务的采购，主要包括：餐饮原料采购、一般经营物品采购、工程物资采购、服务采购。
第三条 公司财务部门负责公司内部控制制度的设计和监督，包括采购与付款内部控制制度。
第四条 总经理对公司采购与付款内部控制的建立健全和有效实施以及采购与付款业务的真实性、合法性负责。
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