企业内部控制设计概述(ppt 86页)

资料简介：

企业内部控制设计概述目录:
一、内部控制简述
二、需要单位重点关注的内部控制
三、内部控制设计实务和探讨
四、风险防范

 

企业内部控制设计概述内容简介:
    内部控制的检查监督中如发现内部控制存在重大缺陷或存在重大风险，应及时向董事会和证券交易所报告。由交易所认定是否对外发布公告。 公司董事会应在年度报告披露的同时，披露年度内部控制自我评估报告，并披露会计师事务所对内部控制自我评估报告的核实评价意见。
    公司进行委托理财的，应选择资信状况、财务状况良好，无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。
    公司董事会应指派专人跟踪委托理财资金的进展及安全状况，出现异常情况时应要求其及时报告，以便董事会立即采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失。

 

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企业集团的内部控制(ppt 166页)

内部控制制度之研发循环(doc 27页)

IT内控体系建立与实施方法(ppt 41页)

内部控制制度汇编(doc 42页)

结果控制程序及案例(ppt 59页)

企业内部会计控制讲义(ppt 127页)