内部控制管理分析2013(ppt 167页)

中国股市的经典案例：“郑百文”
神话的破灭
丑闻结局
巴林银行
第一讲  内部控制的“内涵”
“内部”的内涵
“控制”的内涵
斯蒂芬·P·罗宾斯控制的三个步骤
现代管理活动控制的目的
“内部”和“控制”内涵的范围
内部控制的理解
（一）内部牵制制度阶段
IIA对控制环境的理解
5、控制程序
COSO五要素
COSO报告的重要贡献
（六）“内部控制”发展的三阶段论
3、第三阶段（1992—）
控制的职责
内部会计控制的方法
内部控制的固有限制
中国人民银行关于商业银行内部控制指引
商业银行内部控制的基本原则
内部控制的五个要素
第三讲  我国内部控制的发展历程
行业和部门特色
我国内部控制规范进程
《内部会计控制》的法律地位
国家统一会计制度进程与框架
《内部会计控制》结构
内部会计控制方法与内容一般关系
内部会计控制方法与内容具体关系
第四讲 内部控制方法
1、组织规划控制
法人治理结构
上市公司法人治理现状
完善法人治理结构设想
财务机构设置
设置模式---独立
设置模式---分离
设置模式---托管
会计人员委派
岗位职务分工
不相容职务分离
2、授权批准控制
授权批准控制
审批权限一览表
3、会计记录控制
流程图绘制方法
流程图绘制程序
流程图绘制举例
4、实物保护控制
实物保护控制
5、职工素质控制
6、风险防范控制
7、全面预算控制
8、内部报告控制
编制内部报告要求
内部报告体系
9、信息化系统控制
信息化系统控制
10、内部审计控制
内部审计控制
法人治理结构与内部审计关系
 第五讲 内部控制设计
内部控制设计种类
内部控制设计结构
组织机构设计
岗位说明书
人员管理设计
业务程序设计
1、构造业务循环模型
2、分析常见错误弊端
（例）货币资金业务常见弊端
3、提出控制要点和方法
（例）货币资金业务内部控制要点
4、设计内部控制文本
设计内部控制文本
（例）费用报销业务处理流程 

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coso内部控制模型介绍(英文版)(doc 7页)

某公司内部控制制度规范(doc 20页)

内部控制制度与概论(ppt 46页)

内部控制与控制管理知识分析鉴证(doc 12页)

关于某公司内部控制自我评价报告的核查意见(pdf 6页)

内部控制管理基础知识培训(PPT 38页)