内部审核.doc4

资料简介：

1. 目的
对质量管理体系进行有计划、有组织的内部审核、验证质量管理体系、的符合性和有效性，为管理体系的改进提供依据。
2.  范围
     适用于对质量管理体系、所覆盖的所有区域和所有要求的内部审核。
3.  职责
3.1  管理者代表负责内部审核的策划；最高管理者任命审核组长、批准审核方案和审核报告。
3.2  在管理者代表具体组织内部审核的实施，并负责管理内审文件和记录。
3.3  内审组长负责编制、实施内审日程表、编制内审报告。
3.4  受审部门积极配合，按计划接受审核，并对不合格项及时采取纠正和预防措施。
4.  程序要求
  4.1  编制年度内审方案
     1  管理者代表负责编制年度内部审核方案，报最高管理者批准实施。
     2  根据年度审核方案编制内审计划，内容包括：审核目的、范围、部门、区域、时间、审核安排和审核依据等。
     3  对公司质量管理体系覆盖的部门、过程和区域至少每年审核一次。
4.2  审核准备

           
               

..............................

上一篇：内部能力分析.ppt28

下一篇：内部审核控制程序.doc12

某集团最新修订财务内控签审流程指导表(ppt 99页)

我国企业内部控制制度(ppt 60页)

我国财政支出增长与控制(ppt 48页)

财务管理与集团内部控制概述(ppt 73页)

证券公司内部控制指导书(pdf 19页)

内部会计控制规范培训资料(ppt 32页)