商业银行内部控制评价方法(doc 43页)

资料简介：

商业银行内部控制评价方法目录：
第一章 总则
第二章 评价目标和原则
第三章 评价内容
第四章 评价程序和方法
第五章 评分标准和评价等级

 

商业银行内部控制评价方法内容提要：
本办法涉及的重要名词术语解释如下：
（一）体系：相互关联或相互作用的一组要素。
（二）文件：信息及其承载媒体。媒体可以是纸张，计算机磁盘、光盘或其他电子媒体，或其组合。
（三）程序：为进行某项活动或过程所规定的途径。程序可以形成文件，也可以不形成文件；当程序形成文件时，通常称为书面程序。
（四）风险相关方：与商业银行在风险及其控制方面有利益关系的个人或团体。风险相关方包括风险直接承担者和间接利害关系者，前者如商业银行投资者、顾客或员工，后者如监管机构。
（五）内部控制绩效：根据内部控制政策和目标，在控制风险方面所取得的可测量的结果（绩效测量包括内部控制活动和结果的测量）。

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内部控制发展概述(ppt 49页)

现代企业内部控制讲义课件(ppt 53)

行政事业单位内部控制手册模板(doc 108页)

某公司内部控制模糊评审研究(pdf 53页)

内部控制制度汇编(DOC 42页)