资金管理原则简介(ppt 73页)
所属分类:资金管理
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一、 资金管理原则
二、 现金管理
三、 银行账户管理
四、 银行存款管理
五、 财务印章管理
六、 资金管理
七、 网银管理
八、 资金日报
资金管理原则简介内容提要:
公司资金管理的总体原则是“收支两条线、集中管理、统一调拨、统一运用”
现金管理严禁发生以下行为:
(1)公款私存
(2)设立“小金库”
(3)挪用现金
(4)套取现金
(5)白条抵库
(6)未经批准坐支现金
(7)超权限超范围支付现金
(8)其他违反国家法规及公司管理规定的行为。
必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金,不属于现金开支范围的业务必须通过银行办理转账结算。
保监局规定的不能支付现金的业务:
(1)团体保险业务手续费一律通过银行转账支付,不得支付现金,更不得向个人支付现金、银行储蓄存单或债券。
(2)除向代理人、经纪人支付手续费和佣金以外,保险公司不得向投保人或其经办人员及其他有关人员支付手续费、佣金或回扣。手续费一律通过银行转账支付,不得支付现金,更不得向个人支付现金、银行储蓄存单或债券。
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