企业内部控制的基本要素(ppt 87页)

资料简介：

企业内部控制的基本要素目录：
1：企业内部控制的新特点
2：企业内部控制五大目标
3：企业内部控制五大要素
4：企业各管理层内控职责
5：内部控制制度建立
6：企业内部控制设计模板

 

企业内部控制的基本要素内容简介：
    为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，根据国家有关法律法规，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定了《企业内部控制基本规范》，现予印发，自某年7月1日起在上市公司范围内施行，鼓励非上市的大中型企业执行。执行本规范的上市公司，应当对本公司内部控制的有效性进行自我评价，披露年度自我评价报告，并可聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所对内部控制的有效性进行审计。
     内部控制是由企业董事会/监事会、管理层和全体员工共同实施的、旨在合理保证企业战略、经营的效率和效果、财务报告及管理信息的真实可靠和完整、资产的安全完整、遵循国家法律法规和有关监管要求的一系列控制活动。

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企业集团财务控制研究(pdf 58页)

企业内部控制应用指引—组织架构(doc 31页)

企业内部控制的应用指引(doc 76页)

电力企业内部控制流程设计(PPT 147页)

内部控制管理手册(doc 33页)

某年度内部控制管理知识分析评价报告(pdf 7页)