企业流动资产管理制度(doc 5页)
所属分类:资产管理
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一、总则
二、流动资产的综合计划管理
三、货币资金的管理
四、应收账款、预付账款及其他应收账款的管理
五、存货的管理
六、流动资产的清查
七、流动资产的分析与考核
企业流动资产管理制度内容简介:
第一条 为了加强流动资产的管理,提高经济效益,根据财政部《企业财务通则》、《工业企业财务制度》的要求,结合家辉公司的实际情况,特制定本制度。第二条 各部门/子公司要加强对流动资产的管理工作,以保证生产建设的正常需要,降低资金占用,加速资金周转,提高资金利用效率。
第三条 财务部是公司流动资产管理的职能部门,其主要职责如下:1.采用“两统一、两集中”的流动资产管理制度,即“统一信贷,统一还款,资金集中,结算集中”,负责制定流动资产管理制度。2.组织核定流动资产定额,负责编制上报和下达流动资产计划。3.审定各部门/子公司流动资金使用计划,审查平衡日常开支。4.监督和检查各部门/子公司流动资产使用情况,并按经济责任制要求考核其使用效果。5.组织协调各流动资产管理制度,落实流动资产管理责任制。6.督促检查各种应收款的清理情况,并定期汇总清理结果向公司分管领导汇报。
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