集团审计法律部职能及岗位职责说明书(DOC 8页)

所属分类：内部审计

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资料简介：

一、 工作职能

（一）审计职能

1、制定集团内部审计制度，包括审计政策、程序和方法。

2、制定集团内部审计机构设置原则、内部审计人员任用标准。

3、编制集团内部审计工作规划和年度审计计划。

4、集中统一管理集团经营业务范围内的所有审计事项，协调集团与政府审计机关、社会中介组织的关系。

5、审查集团本部和下属公司各项业务活动过程及相关财务活动的真实性、合法性、效益性。

6、测试和评价集团本部和下属公司内部管理与控制制度的健全性和有效性。

7、审查集团本部和下属公司领导人员的任期经济责任。

8、跟踪检查集团下属公司落实政府审计机关、社会中介组织审计意见的情况。

9、跟踪检查集团管理层对内部审计报告建议采取行动的情况。

10、专项调查与集团业务发展有关的特定事项。

11、聘请、协调、考核第三方审计机构，并协助其工作。

12、审查国家法律、行政法规和集团董事会要求审计的其他事项。

13、监督和指导集团下属公司的内部审计工作。
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