电子资料处理循环内部控制制度(doc 28页)

1. 總則
1.1. 制定目的
為促使本公司「內部控制」（Internal Control）之「電子資料處理循環」（Electronic Data）程序，能有所遵循，特訂定本文件，俾利各相關單位遵循。
1.2. 適用範圍
凡本公司有關「內部控制」之「電子資料處理循環」作業程序與控制重點，悉依照本文件之規範辦理。
1.3. 權責單位
資訊單位為本文件之權責單位，權責單位主管經承認單位授權，負責本文件之管制，並確保依據本文件之規範作業。
2. 電子資料處理循環
2.1. 循環圖
【見】（資料1）「電子資料處理循環圖」。
2.2. 循環作業
本循環之各項作業：
1) 組織及職責作業（CE101），另訂之。
2) 系統開發及修廢作業（CE102），另訂之。
3) 系統應用文書管理作業（CE103），另訂之。
4) 系統使用管理作業（CE104），另訂之。
5) 資料輸出入管理作業（CE105），另訂之。
6) 資料處理作業（CE106），另訂之。
7) 檔案及設備之安全作業（CE107），另訂之。
8) 軟硬體設備管理作業（CE108），另訂之。
9) 系統復原及測

..............................

上一篇：财务控制方案.ppt47

下一篇：风险控制中的财务管理.ppt61

企业内部控制应用指导书(doc 16页)

金融机构内部控制概述(PPT 83页)

全面预算内部控制(ppt 38页)

企业内部分配制度改革指导意见(DOC 21页)

内部控制的相关知识点概述(PPT 37页)

财务报告内部控制相关问题研讨(doc 13页)