现金日常管理的方法和技巧(doc 8页)

资料简介：

现金日常管理的方法和技巧目录：
一、现金收入的管理
二、现金支出管理
三、闲置现金投资管理

 

现金日常管理的方法和技巧内容简介：
    加强现金日常管理的目的是为了防止现金闲置与流失，保障其安全、完整性，并有效地发挥其效能，加速资金的运转，增强企业资产的流动性和债务的可清偿性，提高资金的收益率。
　　现金是指在生产过程中暂时停留在货币形态的资金，它包括库存现金、银行存款、银行本票、银行汇票等。它是变现能力最强的资产，既可以满足企业生产经营开支的各项需求，也是企业贷款还本付息和履行纳税义务的保证。拥有足够的现金对于降低企业的风险，增强企业资产的流动性和债务的可清偿性具有十分重要的意义。但是，由于现金属于非盈利性资产，即使是银行存款，其活期利率也是非常低的，现金的持有量并非多多益善，现金的持有量过多，它所提供的流动性边际效益便会随之下降，从而导致企业的收益水平降低。因此，加强企业的现金管理首要问题是必须合理确定企业的现金持有量，并保持现金持有量的实际值与理论值相对均衡。

 

..............................

上一篇：某公司营运资金管理与决策讲义课件(ppt 6

下一篇：现金管理表格汇总大全(12个doc 1个xls)

现金流量表管理知识讲座(ppt 45页)

现金借款与费用报销管理程序(doc 7页)

Oracle公司的财务管理及地产行业的理解(ppt 40页)

杰-亚伯拉罕-快速现金机器(pdf 35页)

某公司现金流量表分析教材(PPT 31页)

现金管理与银行存款(ppt 33页)