公司治理中的内部控制管理(ppt 60页)

资料简介：

一、公司治理视野中的内部控制
二、控制环境
三、风险评估
四、控制活动
五、信息与沟通
六、监控

 

财会人员控制
财会人员的职责：
提供有用、明了的财务报告
标准：
①合法合规
②满足需要
③简明、统一
④及时可靠
要求：
1、统一企业会计政策，规范会计会计科目
2、重视对外报告（财务会计），细化内部报告（责任会计）
（1）内部报告：①预算差异报告、②预测报告、③即时财务报告、④分部报告、⑤单品报告、⑥客户信用报告
（2）价值信息与业务信息
（3）按照责任会计，设计分层会计信息
 3、真实提供表内数据、充分说明表外情况4、关注报表数字，甄别数据操纵

 

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内部控制的目标要素及测试评价(ppt 114页)

某年度湖北某公司内部控制管理制度(pdf 36页)

企业运作之内部控制讲座(ppt 52页)

我国内部控制规范进程(ppt 95页)

行政事业单位内控管理制度预算业务控制教材(DOC 25页)