支票领用与非现金付款管理制度(doc 2页)
所属分类：财务制度
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资料简介：
支票领用与非现金付款管理制度内容提要：
为规范公司支票领用及其他非现金付款行为，保护公司资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》及《支付结算办法》，制定本《支票领用及其他非现金付款管理制度》。
一、除公司《现金报销制度》第一条规定的可用现金支付的款项外，其他款项的支付必须通过银行转帐方式；
二、银行转帐支付方式包括（但不限于）：
1.支票：用于同城结算；（建议使用）
2.贷记凭证：用于同城结算；
3.银行本票：用于同城结算；
4.汇兑：包括信汇和电汇，适用于异地款项的结算；（建议使用）
5.银行汇票：适用于同城或异地款项的结算；
三、须用银行转帐方式支付款项时，经办人员须按公司《付款通知单填制说明》正确填写《付款通知单》，写明付款对象、付款时间、支付方式、付款金额（大小写，金额应一致）、付款理由，交部门经理或部门主管审核签字，部门经理/部门主管提交总经理同意签字后方可办理付款手续；
四、按照有关合同付款时，经办人员须在《付款通知单》备注栏注明：合同号、合同名称、按照合同付款条款的付款进度及付款进度完成情况；
五、进行银行转帐方式对外付款时，经办人员须附发票、收据等合法、正确填制的原始凭证，发票、收据开具单位须为合同签订单位和《付款通知单》所列付款对象，发票、收据所示抬头须为本公司；
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