市场银行承兑汇票业务的管理规定(doc 6页)
所属分类：业务管理
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资料简介：
市场银行承兑汇票业务的管理规定内容提要：
5.2.1结算出纳的职责
A、负责管理办理银行承兑所需的各类资料，包括：银行承兑汇票协议、购销合同等；
B、严格按照公司相关文件及制度规定进行编制、管理及报送与银行承兑汇票相关的各类报表，包括：分部银行承兑汇票承办明细表(见附件7.1)、银行承兑日报表（见附件7.2）、银行承兑明细表（已解付、未解付）（见附件7.3）、银行承兑排款解付表明细表（日历式）（见附件7.4）、银行承兑额度“对帐函”（见附件7.5）及“调节表”（见附件7.6）；
注：有结算出纳的分部由结算出纳负责管理，无结算出纳的分部由现金出纳负责管理。
5.2.2、外勤出纳的职责
A、根据结算出纳出具的由结算主管签字确认的“分部银行承兑汇票承办明细表”（见附件7.1）进行办理银行承兑汇票，不得多办或漏办；
B、负责及时到银行索取本部所有银行帐户的回单。
5.3银行承兑汇票业务授权的管理
5.3.1因各分部的法定代表人均在异地，为不影响各分部承兑汇票业务的办理，将各分部在当地银行办理授信业务（承兑汇票）的签署权授权给当地的总经理办理；
5.3.2各分部授信业务授权人在签署办理承兑业务所需的相关文件时必须严格审核，确保签署的所有协议、合同等文件时必须确保本部与收款单位具备正常的贸易背景及付款条件，不得以任何形式签署空白承兑协议和购销合同及其他相关资料；
5.3.3授权范围：办理承兑汇票业务的必备文件及资料，“授信合同”必须由法定代表人签署。
5.4全额银行承兑汇票的管理
5.4.1各分部必须在已有敞口承兑额度使用完毕后，方可允许使用全额承兑付款。对欲办理全额承兑的分部，必须事先向总部资金管理部提出书面申请，填写分部全额银行承兑汇票申请表（见附件7.8），列明承办银行、付款日期、付款金额、付款厂家、汇票期限，经办人、财务经理、总经理签字后上报总部审批。总部财务中心资金管理部根据全国承兑整体使用情况统筹安排后予以批复，未经批复擅自操作的，视为违规，要追究相关人员的责任。
5.5银行承兑汇票额度使用的管理
5.5.1办理银行承兑所需的所有资料（银行承兑汇票协议、购销合同等），均由结算出纳进行管理，所有需要加盖公章或法人代表（或授权人）签字、盖章的协议及合同，必根据办理承兑汇票需要，随办随签（盖），不得备签（盖）空白协议及合同；
5.5.2结算出纳根据总部批复的周付款金额和分部前期排款的情况，按总部每日、每周的排款限额规定事先确定开立银行承兑汇票支付款项的票面金额和到期解付日期，制订“分部银行承兑汇票承办明细表”，由结算主管签字确认后，连同办理承兑汇票所需的空白协议及购销合同一并交予外勤出纳；
承兑排款解付计划应遵循以下原则及规定：
A、在事先确定银行承兑汇票解付日期时，同一天内办理数笔相同期限的汇票应将到期解付日期适当错开，如：同一天办理四个月期限的承兑汇票有三笔，可将到期日分别排在四个月零三天、四个月零五天等，这样可以缓解到期解付时由于同一天到期汇票过多所导致的资金需求压力。
B、为了在可控的范围内使资金风险处于安全水平，现根据各分部的销售及资金情况对日均承兑的排款计划相关指标规定。
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