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点击下载【博览财经分析】作为美国证券市场的监管部门,SEC和地方司法部门对违规的上市公司提出指控十分正常。但SEC直接指控境外上市公司、特别是中国上市公司的例子十分鲜见,从这个意义上看,这件事本身应当引起中方足够注意。
目前,中国两家公司已经就此表态,首先表示了要积极配合美国当局的司法调查。中国人寿已经委托美国方面律师着手解决问题,并就此事在香港和纽约证交所同时发表公告加以说明,审计署发言人也表示已完成对原中国人寿保险公司的法定审计,即将下达正式审计决定;网易则表示将与SEC充分合作,以求问题迅速获得解决。
目前,美方对中国人寿和网易的指控都还处于初步阶段,最后裁决和处理尚需要进一步的调查。从前一时期处理美国上市公司同类财务案件看,只有在事实相当充足的情况下,SEC或地方司法部门才可能采取措施。至于中国公司是否将面临罚款、罚款多少,即便根据股价差额计算,现在下结论也还为时过早。
如果美国证券监管当局确认,中国公司的行为确实构成对投资者利益的侵犯,它就可能对中国两家公司提出民事赔偿要求;若中国公司的财务欺诈特别严重,或者在事件调查中采取不合作态度,公司某些领导人还可能面临其他指控。
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