内审程序(PPT 45页)
所属分类:质量审查
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定义:为获得审核证据,并对其进行客观评价,以确定是否满足审核准则所进行的系统化的、独立的并形成文件的验证过程。
定义理解
客观的:是指以审核证据为依据,以审核准则为准绳进行审核 ,尊重事实和证据。
定义理解
系统化:正式的、有序的活动
— “正式”是指内审是经授权的;
— “有序”是指有组织、有计划地遵循一定程序进行。
定义理解
文件化 :审核过程是一项形成文件的过程
审核计划
检查清单
审核发现记录
不符合报告
审核报告
实施过程和结果记录便于证明和追溯
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