货币资金审计(DOC 47页)
所属分类：内部审计
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资料简介：
内容摘要
库存现金1
步骤一：调出现付字第60号付款凭证。
选 项：(ABCD)
A、核对实际支付金额与购货发票等相关凭证是否相符；
B、查看所附原始凭证有无相关负责人签章；
C、核对货币资金、银行存款日记账的付出金额是否正确；
D、查看相关联业务的记账凭证。
步骤二：审查固定资产明细账，发现10月12日转字8号凭证摘要为“报废机器”，调出该凭证。
选 项：(BCD)
A、核对外币现金余额。
B、询问第三方取证；
C、收集证据；
D、询问设备保管员有关该业务情况；
步骤三：根据所掌握的证据()，同时向广东省美拜集团揭露问题。
选 项：(ABD)
A、核查书面证据。
B、询问财务人员；
C、询问仓库管理员；
D、核查口头证据；
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