鼎信诺审计软件教程规范(ppt 100页)

主要内容
鼎信诺审计软件教程
一、鼎信诺的审计前端
鼎信诺的审计前端-数据导入
前端取数判别流程
单机取数流程
网络版取数流程
前端导入数据操作
采集从其他财务软件导出文件的数据—浪潮
采集从其他财务软件数据—金蝶
审计软件界面
项目管理
（一）创建项目
（二）登录项目
（三）导出项目
（四）导入项目
（五）用户管理
三、财务数据引入审计软件
（一）审计软件客户端取数
(二)鼎信诺的数据转换
（三）更新帐套
四、数据初始化
（一）查看科目与设定损益结转
（二）核算项目转为科目
（三）财务数据维护
（四）除了显示维护外，还可做其他维护实例：财务费用利息收入处理
（五）生成总账
（六）总账明细账
1.总账明细账--查询
1.总账明细账---查询
总账与明细账--优点
2.总账与明细账---手工抽凭（后面讲）
总账不能抽凭原因
3.总账明细账----数理统计抽凭
3.总账明细账---数理统计抽凭
（七）核算项目余额
五、未审计会计报表
1.打开未审会计报表
2.设置未审计会计报表科目与项目联系
3.未审会计报表取数
练习
4.未审计报表负值重分类调整（高校版没有）即帐表差异调整列的用途
4.未审计报表负值重分类调整
5.未审计报表—报表项目维护
例：插入报表行
五、测试分析
（一）科目月余额分析（直观图分析）
（二）重要性水平分析
（三）趋势分析
（四）财务分析
第二大部分 审计实施流程
六、审计阶段---风险评估与控制测试
步骤
（一）风险评估——了解被审计单位总体情况
（二）风险评估——了解与评价被审计单位内部控制了解需要叙述对方单位情况，评价只要打分（这里只讲评价）
（三）控制测试工作底稿
（四）返回风险评估结果汇总表进行风险评估
（五）计划实施的实质性程序
总结：风险评估过程
我的模拟执行
七、审计阶段——实质性测试
（一）实质性程序基础1.工作内容
2.实质性工作底稿按键操作
3.实质性测试的设置数据源
案例：货币资金实质性底稿设置数据源（鼎信诺的bug）
2.货币资金实质性工作底稿——抽凭注意打开表先后顺序，先是审定表再是明细表
3.货币资金实质性工作底稿--明细表—函证注意：高校版无此功能，只能查看
4.实质性货币资金工作底稿—审定表
（二）应收账款工作底稿
1.明细表
2.替代性测试的另一种方法方法
3.往来科目长期挂账检查（此方法还可设置是关联方）
4.应收账款明细表期末调整
5.调整分录其他功能说明
6.坏帐准备处理（需要有各年应收账款数据）
（四）营业收入工作底稿1.审定与明细表
2.营业收入明细表数据源设置
3.营业收入与营业成本分析表
（五）管理费用工作底稿
（六）数据企业管理表
（七）附注
重新读入底稿
完成阶段
批量签名
多人协作完成审计项目
审计调整
期初账表差异调整
期末调整分录维护
滚调分录
底稿重大事项说明汇总
列报调整汇总表
试算平衡表
其他功能
高校版与 普通版区别

..............................

上一篇：社保基金审计报告(doc 58页)

下一篇：全过程跟踪审计概述(ppt 36页)

武汉某公司审计报告(doc 14页)

实业投资有限公司审计报告(pdf 50页)

某某集团公司内部审计提供资料(doc 15)

某公司内部审计管理制度(doc 14页)

企业内部控制审计指南(pdf 15页)

内部审计具体准则集锦(doc 39页)