营运资金管理培训课程(ppt 51页)

资料简介：

营运资金管理培训课程目录：
第一节、概述
第二节、现金与有价证券管理
第三节、应收款项的管理
第四节、存货管理

 

营运资金管理培训课程内容提要：
营运资金的含义：
1、总营运资金
指企业生产经营过程中占用在流动资产上的资金。
2、净营运资金
指流动资产减流动负债后的余额。
营运资金管理包括营运资金占用（流动资产）的管理和营运资金融资（流动负债）的管理。
营运资金持有政策
确定流动资产持有量和持有比例，是营运资金持有政策要解决的主要问题。
影响营运资金持有政策的主要因素
（1）风险和收益
持有量高，风险较低。但会降低企业的收益性。
（2）行业差别
一般来说商业企业流动资产占总资产的比重比制造企业高。
（3）利率水平
利率水平比较高时企业为了降低持有成本，从而减少流动资产持有量，当利率下降时，则相反。

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营运资金循环概述(ppt 27页)

住宅专项维修资金管理制度(doc 18页)

财务现金流量

预测启动资金需求概述(PPT 30页)

长期资金筹措(ppt 108页)

国际投行业与资金市场研究报告-英文版(pdf 37页)