武汉某科技公司内部审计制度(pdf 8页)
所属分类：内部审计
文件大小：121 KB
下载要求：10 学币或VIP
点击下载
资料简介：
武汉某科技公司内部审计制度内容提要：
总则：
第一条 为进一步规范武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本
公司”）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中
华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《中小企业板上市公司内部审
计工作指引》和有关法律法规，结合公司实际，制定本制度。
第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制
和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等
开展的一种评价活动。
第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及
其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：
（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；
（二）提高公司经营的效率和效果；
（三）保障公司资产的安全；
（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
..............................
精品资料网 m.cnshu.cn
Copyright © 2004- 粤ICP备10098620号-1
