银行业务流程及内部控制

讨论主题
陈述内容要点
金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境
银行的业务范围简介、组织机构及控制要点
信贷业务的一般介绍、基本流程和控制要点，举例介绍
存款和柜台业务的一般介绍、基本流程和控制要点，举例介绍
中间业务的一般介绍、基本流程和控制要点，举例介绍
资金拆借、交易业务的一般介绍、基本流程和控制要点，举例介绍
会计报表汇总的基本流程，会计管理内部控制要点
银行信息系统简介、IT管理安全平台及控制要点
第一个主题金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境
按照经营范围的不同分类：
1.中央银行—中国人民银行.
2.银行业—同业。包括：境内和境外
2.1境内
2.1.1.商业银行（包括国有和其他商业银行）。
2.1.2.信用合作银行（包括城市和农村）。
2.1.3政策性银行（包括国家开发银行）。
2.1.4外资或中外合资银行。
2.2.境外—银行（按照所在国的要求组建银行）。

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企业目标、风险与内部控制概述(ppt 77页)

内部控制的本质与结构讲解(pdf 9页)

企业内部网站查询类信息.doc7

企业内部控制管理方法  (ppt 132页)

审计学教程: 内部控制制度及其评审(doc 17页)

企业内部控制制度汇编方案(doc 39页)