某药业内部控制项目管理方案(ppt 85页)

资料简介：

某药业内部控制项目管理方案目录：
第一章  公司治理
第二章  风险控制
第三章  预算管理
第四章  资金管理
第五章  基础制度
第六章  流程管理

 

某药业内部控制项目管理方案内容提要：
发现问题
从投资者的意识、经营者的认识、内部控制的机制、授权的执行、组织的保证、人员的安排等方面发现问题，反映风险控制是否失衡；
集中管理与监控不力现象是否同时并存：经营者是否不完全具有人事权、财务权、经营权，经营者的积极性、 创造力尚未调动起来；
被投资企业的经营状况和资金流转。
内部与外部审计结合
内部审计和外部审计制度是一种辅助方法，通过对分支机构及子公司财务集中控制的结果进行审查，在一定程度上保证了其他控制方法的实施；虽然不进行直接控制，但对于财务集中控制却是必不可少的。
内部审计的职能：公司实行法人治理后，其重点在于对经营者的授权执行、财务总监履行监控职能、预算管理执行、以及经营者预算执行情况的审计。

..............................

上一篇：内部控制结构与内容(ppt 30页)

下一篇：财务总监专业培训--内部控制(ppt 127页)

公司治理、公司管理和内部控制(pdf 7页)

商业银行内部控制要点综述(PPT 94页)

企业集团的内部控制(ppt 166页)

内部控制环境对职业道德行为的影响(pdf 73页)

周会报告：企业内部员工管理（ppt 10）

内部审计与内部控制讲义(ppt 178页)