某公司资产管理办法(doc 9页)

资料简介：

某公司资产管理办法目录：
1 目的
2 适用办法
3 程序执行者
4 程序正文
5 程序主要注释
6 程序作业记录
7 固定资产新增申请表
8 合同审查表
9 商品采购验收明细单（固定资产类）
10 固定资产盘点表
11 固定资产报停报废申请申请单

 

某公司资产管理办法内容提要：
4.3.1 固定资产的内容
本公司固定资产分为：IT类固定资产的非IT类固定资产。
4.3.1.1  IT类固定资产:主要包括信息类、通信类和办公自动化类固定资产，主要包括能用设备类固定资产。
（1）信息类:指计算机、服务器、数据交换机、路由器等。
（2）办公自动化类：指打印机、复印机、传真机等。
4.3.1.2  非IT类固定资产：指IT类固定资产以外的所有固定资产，主要包括通用设备类固定资产。
（1）通用设备类：指柜子、办公桌等。
4.3.2 固定资产控制和管理
4.3.2.1 新增固定资产管理
（1）新增固定资产申请
a 预算内的新增固定资产，由申请人填写“固定资产新增申请表”，交服务行政总裁审批后，按申批意见执行。
b预算外的新增固定资产，由行政总裁审批后，按审批意见执行。
（2）实施采购
a采购招待人先了解其他部门是否有闲置的、本部门正需求的固定资产。如有则先与对方协商，以合理调配资产。如无则进行采购。
b采购执行人对已批准的新增申请提供多方报价（以供货方签盖公章的传真报价为准），同时进行价格、性能评测，填写“采购商品询价表”。
c采购执行人将供货产品的价格、性能评测提交至行政总裁进行审批。
d“采购商品询价表”经批准后，进入合同签订程序，填写“合同审查表”。
(3) 验收商品
　　  新增的固定资产必须经过采购执行人和商品使用人共同验收，通过验收后填写“商品采购验收明细单”；对未通过验收的按合同要求进行换货、退货或索赔。
（4）商品入库
a 行政根据“入库单”对通过验收的固定资产进行固定资产明细卡片登记，统一编号，并标记在设备上。
b会计依据发票、“入库单”、“固定资产验收单”等相关凭证对通过验收的固定资产进值和数量入帐。
4.3.2.2资产的使用管理
（1）各使用人负责对所用固定资产进行日常维护及保养工作。
（2）在固定资产使用过程中，如发生故障，应马上对其进行标识或隔离，并通知厂家维修人员前来维修。如发生人为损坏，损坏人应负赔偿责任。
（3）固定资产如发生使用意念变更，由会计对固定资产帐进行冲减，办理相关变更手续。

..............................

上一篇：某生物公司预算管理制度(pdf 2页)

下一篇：某企业货币资金安全管理规章(doc 4页)

某保险公司的财务制度(doc 25页)

常州大学学生课外创新创业基金管理制度(doc 22页)

公司财务管理制度标准样本(doc 14页)

公司财务管理制度(doc 20页)

公司财务部管理体系(ppt 18页)

某公司财务制度培训教材(PPT 50页)