企业内部审计调查报告书(doc 10页)

资料简介：

企业内部审计调查报告书目录：
一、调查背景
二、调查结论概述
三、下一步工作建议

 

企业内部审计调查报告书内容简介：
    国内企业已经认识到内部控制及风险管理的重要性，并对内部审计提出更多的要求，内部控制审计的基础日趋成熟，正在向纵深发展，而风险管理审计尚处在萌芽阶段。
    本次调查涉及政府机关、企事业单位，其中企业广泛分布在七个行业，包括航空与交通运输服务行业、能源与资源行业、金融服务行业、制造业行业、房地产行业、科技传媒电信行业及其他行业，因此调查结果比较全面地反映出内审工作在各类型单位中的实际情况。具体问题及反馈情况可参见附件一。
    内部审计作为企业自我约束机制的重要组成部分，其在企业风险防范的过程中理应发挥着重要的作用。国资委《中央企业全面风险管理指引》中对企业的风险管理工作提出三道防线，即“各有关职能部门和业务单位为第一道防线；风险管理职能部门和董事会下设的风险管理委员会为第二道防线；内部审计部门和董事会下设的审计委员会为第三道防线”。

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质量环境职业健康安全管理体系内审检查表(XLS 2页)

审计计划培训课件(ppt 43页)

审计学之我国审计的组织形式(ppt 59页)

重要资产负债真实性的审计程序集方法(ppt 49页)

采购与付款循环审计(PPT 95页)