公司内部控制制度修订稿(pdf 23页)

资料简介：

第一章 总则
第二章 环境控制
第三章 财务控制
第四章 业务控制
第五章 信息控制
第六章 重要事项控制
第七章 内部控制的检查
第八章 附则

 

    公司通过授权管理进一步明确公司股东大会、董事会、监事会以及经营班子及各职能部门的具体职责，其中：
（一）股东大会是公司的权力机构，依法行使以下职权：
1、决定公司经营方针和投资计划；
2、选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；
3、审议批准董事会的报告；
4、审议批准监事会的报告；
5、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
6、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
7、对公司增加或者减少注册资本做出决议；
8、对发行公司债券做出决议；
9、对公司合并、分立、解散和清算等事项做出决议；
10、修改公司章程；
11、对公司聘用、解聘会计师事务所做出决议；
12、审议批准下列担保事项：
（1）公司及公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；
（2）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保；
（3）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；
（4）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；
（5）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。

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企业内部控制制度培训讲义(ppt 134页)

企业内部控制与风险控制评价(doc 30页)

固定收益事业部内控制度(DOC 70页)

商业银行内部控制和管理实务(ppt 67页)

摩托罗拉内部财务控制体系(ppt 16页)