某集团资金管理办法(DOC 9页)
所属分类：资金管理
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资料简介：
第一章总则
第七条财务中心以集团公司名义在指定银行开立集团一级账户及集团二级专用调拨账户各一个。
第七章附则
第三十一条子公司取得的内部贷款应当按照预算规定的用途使用，不得挪作他用。
对于财务中心认为贷款资金挪作他用的或子公司未按照规定定期汇报贷款使用情况的，
财务中心有权进行贷款使用情况检查。
第三十三条取得贷款的子公司可以根据自身的实际情况提前归还贷款，利息计算至还贷日（含）。
第三十二条取得贷款的子公司应当按照合同规定的方式及时间计算贷款利息并及时支付；
贷款本金应当按照合同规定方式及时间及时归还。
第三十五条本办法由集团公司财务中心负责解释。
第三十六条本办法自2006年8月28日起实施。
第三十四条对于确有困难，无法按照合同归还贷款的子公司，经财务中心审查后准予办理展期。
展期贷款利率按照人民银行公布的同档贷款基准利率上浮10—50%计算。
第三十条贷款的拨付
第三条本办法所称资金包含集团公司及各子公司拥有的资金。
第三章资金的预算管理
第二十九条贷款利率
第二十二条内部贷款发放遵循“信用优先、效益优先”原则，在内部资金资源有限的情况下，
对于预期效益好的项目、信用度高的子公司优先发放贷款。
第二十五条贷款的审批机构：
第二十八条财务中心办理子公司正常贷款申请的审核和拨付应当在5个工作日内完成
（因申报子公司原因造成拖延，不计算在内）；由于集团一级账户余额不足，导致贷款发放受阻，
财务中心应当说明原因，并及时采取补救措施，但处理正常贷款的全部工作时间不应超过15个工作日。
第二十六条贷款的审批程序：
第二十四条内部贷款的申请条件：
第二十条各子公司二级账户下存款利率按中国人民银行规定的同档存款利率上浮10%-100%计算。
第二条本办法所称集团公司是指A集团本部。本办法所称集团是指集团公司和各子公司。本办法所称子公司是指：
第二章账户管理
第五条财务中心，按照本办法对集团资金进行管理，
所有内部资金交易产生的利差，收支相抵后不留利润。
第五章二级账户存款管理
第八条各子公司按照集团公司统一部署，在集团公司财务中心合作银行开设子公司二级账户，
作为日常收支核算账户，即各子公司独立会计主体对应的货币资金账户。
第六条集团公司各职能部门和各子公司应积极配合，切实加强集团内部资金管理。
第六章内部资金融通管理
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