内部控制的体系与应用框架概述(PPT 80页)

内部控制的基本概念
内部控制的内容与应用框架
建立企业内部控制的程序、步骤和方法
企业内部控制发展与应用挑战
内部控制可以通俗的理解为：
内部控制是在一定的环境下，
单位内部控制主体为了达到其特定目标所采用
的一系列的管理程序和方法。
以提供有效的组织和经营，
并防止错误和其他非法业务发生的业务流程设计。
其主要特点是以任何个人或部门不能单独控制任何
一项或一部分业务权力的方式进行组织上的责任分工，
每项业务通过正常发挥其他个人或部门的功能进行交叉检查或交叉控制。
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内部控制评价手册(DOC 75页)

我国民营企业内部控制研讨(pdf 56页)

内部控制培训(PPT 79页)

企业财务控制的方法与技巧(doc 13页)

内部控制审计-目标、程序与方法(pdf 34页)

某公司内部控制手册(DOC 50页)