内部控制流程图与相关控制培训课程（PPT 37页)

资料简介：

主要内容
内部控制的相关知识点
流程图绘制方法
流程图绘制举例
流程图绘制举例  （续）
流程图绘制举例   （续）
控制流程图事例
工资业务控制
工资业务内部控制
工薪业务循环图
工薪业务常见弊端
工薪业务内部控制要点
工资业务基础工作
工资业务流程
投资业务控制
投资业务内部控制
投资业务循环图
投资业务常见弊端
投资业务内部控制要点
投资业务基础工作
投资业务流程

 

 

内容摘要
控制流程图描述的是公司整个控制系统的程序和过程，是对一步一步的交易处理过程的图形化表示，包括文件的准备、授权、流程和保管等
可分为:水平流程图（horizontal flowcharts）和垂直垂直流程图(vertical flowcharts)
水平流程图（系统流程图）是将程序中所涉及的部门或只能以水平的方式描述在页面上。通常，代表某一部门或职能所应承担的活动、应遵守的控制制度和文件资料的流程被反映在同一垂直列上。
垂直流程图以从上到下的形式反映某程序的连续步骤，其不能清晰的反映系统所涉及的各个部门以及部门的职能。

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中国石油内部控制体系建设安排(doc 20页)

内部控制与控制风险评价(doc 26页)

内部控制基本规范案例与操作(ppt 153页)

内部控制的基本理念(ppt 24页)

证券公司融资融券业务试点内部控制指引(pdf 7页)

内部控制讲座(ppt 72页)