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内部控制制度汇编(DOC 40页)

所属分类:内部控制

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资料简介:

目录
差旅费报销管理制度 1
内部控制制度设计 3
财务部各岗位人员应知应会标准 14
原始凭证管理办法 16
会计基础工作标准 18
内部稽核制度 21
内部会计控制规范──采购与付款 24
内部会计控制规范──销售与收款 27
内部会计控制规范──货币资金 30
内部会计控制规范──基本规范(试行) 33
仓库管理制度 36

 

内容摘要
一、因公出差的办理程序
1、因公出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见,分管领导批准后方可出差。
2、出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”,由部门负责人签字担保后,经领导签批,财务部门负责人核准后方可借款。
3、出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况,向分管领导汇报,由分管领导考核结果,并在“出差申请单”任务完成情况栏中签署考核意见。
4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线,增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。
二、费用标准
1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费(伙食费补助)、市内交通费等费用包干,其标准如下:
⑴集团公司领导:按出差所在地区不同,本着节约的原则可住3—5星级宾馆,误餐津贴60元/天。因工作需要请客户用餐可实报实销,不再列支误餐津贴。


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对外投资内部会计控制规范(doc 10页)

某银行内部控制的基本知识(ppt 54页)

集成化管理信息系统和企业集团内部控制(doc 11页)

某分公司内部控制手册_实施方案(4个doc)

内部控制制度范本(DOC 61页)

内部控制流程图与相关控制培训课程(PPT 37页)

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