财务内控管理制度汇编（DOC 62页）
所属分类：内部控制
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资料简介：
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目 录
第一部分 部门组织架构
第二部分 部门岗位职责
第三部分 财务管理制度
第四部分 业务审批流程
内容摘要
报销管理制度
第一章 总则
一、目的
为规范费用报销行为，减少不必要的开支，有效利用和控制资金，实现低成本高效益运行，特制定本制度。
本制度规定了差旅费、车辆使用费、交通费、业务招待费、通讯费、办公费、报销单据粘贴规范、个人借款、备用金借款的具体管理要求。
二、适用范围
本制度适用本公司。
第二章 差旅费报销管理
一、差旅费定义
差旅费是指员工因工作需要，受企业派遣前往异地洽谈业务、开发市场、协调处理企业事务、开会、学习等活动发生的费用。
二、差旅费范围
差旅费包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费、伙食补助和通讯补助。
三、出差申请单
（一）员工报销差旅费必须附经审批通过的《出差申请表》。
（二）出差人员超标乘坐交通工具，需在《出差申请表》中得到领导事先审批。如未在《出差申请表》中填写或信息不完整的，则需另外提交《超标准乘坐交通工具申请表》。
四、差旅费标准
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