某工程建设项目审计工作方案(DOC 38页)
所属分类：内部审计
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资料简介：
一、工程概况
七、质量控制和保密措施
三、跟踪审计的目标及重点
二、审核依据
五、审核实施阶段的具体内容
八、审核工作服务承诺
六、人员配备及工作分工
（一）审核工程造价
（一）质量控制
（三）工程竣工结算审核
（二） 保密措施
（二）工程施工过程审核
（四）、竣工财务决算审核1、项目经理（主审）汇总各审核人员的工作结果，
审验取证记录和审核实情况，复核各审核人员工作底稿；
张晓虹工程师注册造价工程师工程组组长
耿文彩会计师注册会计师项目总负责兼财务组组长
5、该项目的审核工作要坚持客观公正、实事求是的原则，做到标准高、
程序严、审核细、情况实、判断准。在审核工作程序、审核保证措施、
审核质量控制等方面，严格执行相关制度规定。
⑥对明细账中的有关实物数量和金额指标进行必要的复核；
（6）定时对基本建设项目勘察、设计、施工、监理、
物质采购合同价款和合同工期发生的调整、变更、索赔申请报告和批复草稿进行审核。
通过对承包商的申请报告（计算书）；合同价款调整、变更、索赔的相关签证；
监理单位对合同价款调整、变更、索赔对工期、质量、造价影像的评估报告；
工程量计算单；设计变更通知单的合规、合法性和准确性的审核。
拟定《基本建设工程合同价款合同工期调整、变更、索赔验证定案表》（草案），
提出初审意见。提出的初审意见和有关资料先与监理单位核对，认识统一后由监理单位与建设单位、
施工单位进行协调。如建设单位、施工单位对初审意见无异议，应分别在
《基本建设工程合同价款调整、变更、索赔验证定案表》上签署意见、盖章，以示认可。
如建设单位、施工单位对初审意见有异议时，可在合议会审时提出，
或者在合议会审前以书面形式提出。审计人员应根据实际情况，对异议做出必要的解释、
调整，或进行补充审计验证。出具基本建设工程合同价款调整、变更、
索赔审核结果，审核结果作为建设单位付款和施工单位编制竣工结算的依据。
(1)建设项目是否依照国家规定的基本程序进行报批，是审核工作的重要内容，项目建议书、
可行性研究报告、设计文件是审核工作的重要依据，要求项目建设单位提供以上文件的复印件；
审核建设项目的立项报批程序是否合规，手续是否齐全。
(1)项目建设实行项目法人制管理方式的，是否组成独立的法人管理机构，并明确其职责；
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